020020 a2200277 4500 20231115100956.0 | || l|1| || || 978-84-9031-083-0 https://covers.odilo.io/publicms/OdiloPlace_E8017/Espinosa_Infante_Prevencion_del_blanqueo_de_capitales.jpg Espinosa Infante, J. Miguel 156700 La prevención de blanqueo de capitales en el ámbito notarila / j. Miguel Espinosa Infante [Recurso electrónico] 1ª ed. Madrid: Dykinson 2012 2012 2520 Kb (Teoría y Práctica Notarial-Registral) En el presente volumen se aborda el estudio de la prevención del blanqueo de capitales en el ámbito notarial, con especial énfasis en las obligaciones legales impuestas directamente a los notarios. Así, se estudia detalladamente lo relativo a la identificación del titular real y los indicadores de riesgo, dedicándose una especial atención a la problemática derivada de las jurisdicciones de riesgo (paraísos fiscales) y, singularmente, a la declaración de los movimientos de efectivo e identificación de los medios de pago. También, dada la enorme responsabilidad que lleva aparejado para los notarios el correcto desempeño de su ministerio, se incide con algún detalle -aunque la complejidad de la materia penal excede con mucho de las pretensiones de este trabajo-, en la posible comisión culposa del delito de blanqueo de capitales. Y a modo de contexto, se examinan las inversiones exteriores en España en su aplicación en los despachos notariales y lo relativo a la retención a cuenta del pago del Impuesto sobre la Renta de No Residentes en las transmisiones de inmuebles efectuadas por éstos. Law / General 156304 https://bibliotecacun.odilotk.es/opac?id=01044923 item ddc E-BOOK 61253 61253